إفلاس الشركات في المملكة العربية السعودية يخضع لأهم الأنظمة القانونية المرتبطة بالبيئة الاقتصادية والبيئية، والهدف الأساسي من تلك الإجراءات تنظيم الأوضاع المالية للتاجر المفلس، ومساعدته في الاستفادة منها بأقصى حد ممكن، وعبر موقعنا ركن القانون سنوضح لك إجراءات الافلاس في النظام السعودي، وما هي أنواع الإفلاس بالسعودية.
إفلاس الشركات
تعد ظاهرة إفلاس الشركات من الظواهر المنتشرة، ولقد تم تعريف الإفلاس بأنه تكبد التجار بديون تجارية، وعدم قدرتها على سدادها في المواعيد المحددة، ودون النظر لقيمة أموال المدين سواء كانت صغيرة أم كبيرة.
إجراءات إعلان إفلاس الشركات في السعودية
إجراءات إعلان إفلاس الشركة تتمثل في التقدم بطلب إعلان الإفلاس بالاستناد للحكم القضائي، ويتم إقراره باتباع الإجراءات القانونية للإفلاس، ومن الممكن تقديم طلب الإعلان بطريقة إلكترونية من خلال مجلس الإفلاس الإلكتروني بعد أن يتم إدخال البيانات والوثائق المطلوبة وفقًا للشخص المتقدم بطلب إعلان إفلاس شركة في السعودي سواء كان المدين، أو الأمين، أو الدائن.
إجراءات الإفلاس في النظام السعودي
قامت الحكومة السعودية بإقرار نظام الإفلاس وذلك للتوجيه فيما يتعلق بالإجراءات اللازمة لقضايا الإفلاس المتنوعة، ويمكن الاطلاع على إجراءات إفلاس الشركة في السعودية من خلال ما يلي:
- التصفية: تقديم طلب افتتاح بإجراء إعادة التنظيم المالي للمدين إلى المحكمة من قبل الدائن أو المدين أو الجهة المختصة في حال كان المدين مفلسًا أو متعثرًا طبقًا للمادة الثانية والتسعين من النظام، ويجب إرفاق الطلب بالمعلومات والوثائق التي حددتها اللائحة.
- التسوية الوقائية: يتم تقديم طلب افتتاح إجراء التسوية الوقائية للمحكمة من خلال المدين طبقًا للمادة الثالثة عشر من النظام.
- التصفية الإدارية: من الممكن التقدم بطلب التصفية الإدارية للمحكمة من قبل الجهة المختصة أو المحكمة في حال كان المدين متعثرًا أو مفلسًا، وعندما لا تكون أصوله كافية للوفاء بمصروفات إجراء التصفية وذلك وفقًا للمادة 168 من نظام الإفلاس.
- التصفية لصغار المدينين: يهدف ذلك الإجراء طبقًا للمادة 16 لبيع الأصول وتوزيع حصيلتها على الدائنين ذلك في خلال فترة زمنية مناسبة.
- إعادة التنظيم المالي لصغار المدينين: الجهة المختصة أو المدين الصغير يمكنه إصدار قرار بافتتاح إجراء التنظيم المالي لصغر المدينين وفقًا للمادة 145، وذلك بعد أن يتم عقد اتفاق مع أحد أمناء الإفلاس المدرجة أسمائهم بالقائمة، ويتم تقديم معلومات له من أجل إتمام عملية الإبداع القضائي.
- التسوية الوقائية لصغار المدينين: المدين يمكنه أن يصدر قرار بافتتاح إجراء التسوية الوقائية لصغار المدينين طبقًا للمادة 129، ويتم الاستناد للنموذج الذي قد تم إصداره من قبل لجنة الإفلاس في حال توقع أي مشكلات مالية قد تتسبب في تعثره، ويجب أن يتضمن المقترح توضيحًا لحالته المادية، وبعدها يتم وضع القرار في سجل الإفلاس حتى يكون ساريًا.
الهدف من إجراءات إفلاس الشركات
لنظام إفلاس الشركة بعض الأهداف التي يسعى لتحقيقها، وتتمثل تلك الأهداف فيما يلي:
- إجراءات التصفية الإدارية تهدف لحل مشكلة المدين، والذي من المتوقع عدم كفاية ممتلكاته أو أصوله لتغطية كافة ديونه.
- توزيع حقوق الدائنين بشكل عادل بدون التسبب في التعدي على حقوقهم.
- إعانة الشخص المفلس على مواصلة مزاولة الأنشطة التجارية وللوقاية من وصوله إلى حد الإفلاس.
- يهدف للمساندة في تخفيض الإجراءات لصغار المدينين في إجراءات الإفلاس.
طريقة التقديم بطلب إعلان إفلاس الشركة
من الممكن التقديم على طلب إعلان إفلاس شركة في السعودية بطريقة إلكترونية، وذلك باتباع الخطوات التالية:
- ادخل لموقع لجنة الإفلاس الإلكتروني.
- اختر خدمة طلب إعلان.
- سجل الدخول باسم المستخدم وكلمة المرور.
- أدخل البيانات الضرورية وقم بإرفاق الوثائق المطلوبة.
- انقر على إرسال الطلب.
- سوف تتم دراسة الطلب والموافقة عليه إلكترونيًا.
- ستصل رسالة للبريد الإلكتروني بقبول الطلب.
- سيتم نشر الطلب على موقع اللجنة الإلكتروني.
شروط الإفلاس في القانون السعودي
القانون السعودي يتضمن مجموعة من المعايير التي تحدد متى يمكن للأفراد والشركات أن يعرضوا إفلاسهم بشكل عام، حيث يتم تحديد شروط الإفلاس وفقًا لما يلي:
- عدم قدرة الشخص على الوفاء بالالتزامات المالية المطلوبة منه في مواعيدها المحددة.
- توثيق حالة لإفلاس بمساعدة مراجع معتمد أو محاسب.
- حدوث عجز للشركة على التغلب على الأزمات المالية الحالية.
- يجب أن يتم تقديم دلائل واضحة والتي تبين عدم قدرة الشركة على الوفاء بالحقوق أو تحقيق الاستدامة المالية.
- يجب عند الإفلاس الطوعي موافقة أغلبية الشركاء في الشركة على إعلان الإفلاس.
- يعتبر الحصول على موافقة المحكمة القضائية أمر ضروري من أجل قبول طلب إعلان الإفلاس، حيث لا يعتبر الإفلاس قائمًا إلا بعد الحصول على موافقة رسمية.
كيفية التعامل مع إفلاس الشركات
هناك مجموعة من الخطوات والإجراءات القانونية التي يتم اتباعها مع إفلاس الشركات في السعودية، وتهدف تلك الإجراءات لإدارة وتصفية أصول الشركة المتعثرة بطريقة تحفظ حقوق كافة الأطراف المعنية، ويتم ذلك على النحو التالي:
- تقديم طلب الإفلاس: الشركة المتعثرة أو أي من دائنيها يمكنه تقديم طلب الإفلاس للمحكمة التجارية، وذلك الطلب يتضمن كافة التفاصيل المتعلقة بالأوضاع المالية للشركة وأسباب التقديم بطلب الإفلاس.
- مراجعة الطلب: المحكمة تقوم بمراجعة طلب إفلاس الشركات وتقم الوضع المال، ومن الممكن أن يتم تعيين خبير مالي من أجل مراجعة حسابات الشركة وللتحقق من صحة المعلومات التي قد تم تقديمها.
- تعيين أمين إفلاس: في حال قبلت المحكمة طلب الإفلاس، فإنه يتم تعيين أمينًا للإفلاس، وذلك الشخص يكون مسؤولًا عن تنفيذ إجراءات التصفية وإدارة أصول الشركة.
- توزيع العوائد: العوائد المتحصلة من بيع الأصول على الدائنين يتم توزيعها وفقًا لأولوية الديون، كما أنه يتم تحديد الأولويات بناءً على نوع الدين وترتيبه القانوني.
- إعادة التنظيم: هناك بعض الحالات التي يمكن للشركة فيها طلب إعادة التنظيم بدلًا من التصفية، وتلك الخطة تتضمن إعادة هيكلة ديون الشركة وتنظيم عملياتها بشكل يسمح لها الاستمرار في العمل.
- إغلاق القضية: بعد أن يتم تنفيذ كافة الإجراءات وتوزيع العوائد فإنه يتم إغلاق ملف الإفلاس من قبل المحكمة، وذلك الإغلاق يتم تسجيله في السجلات القانونية للشركات.
أنواع الإفلاس بالسعودية
تم تقسيم الإفلاس في السعودية لعدة أنواع، وتتمثل تلك الأنواع فيما يلي:
- إفلاس نتيجة الإهمال: عندما يفشل المدين من السداد، ولا تكون لديه أي قدرة على اتخاذ أي خطوة لحماية الأصول.
- إفلاس خاطئ: يحدث عندما يثب المدين أنه المسؤول عن كافة الأضرار التي قد حدثت للدائن بسبب التهور والإهمال.
- إفلاس حقيقي: وذلك النوع من الإفلاس يكون الشخص أو الكيان التجاري غير قادر على سداد الديون والالتزامات المترتبة عليه، فيقوم صاحب العمل بتنفيذ الأعمال التجارية بأموال الخاصة، وذلك يدفعه لتحمل كافة التكاليف المرتبطة بمشروع الأعمال المنظمة من قبله، بالإضافة للوثائق والأوراق التجارية طبقًا للأصول مع استيفاء كافة الضوابط القانونية والشروط.
- إفلاس احتيالي: يحدث عندما يحرف المدين وضعه المالي بقصد بصورة خاطئة من أجل تأخير السداد للمدينين.
النتائج المترتبة على إفلاس الشركة
يصدر قرار بحظر المفلس من التصرف في ممتلكاته، ويتم منعه من التدخل في الدعاوي القضائية ولا يحق له مزاولة المعاملات التجارية إلا بعد أن تصب في مصلحة الدائنين، ويسقط حق الدائنين في تعقب المدين بالمطالبات الفردية مع بقاء مستحقاتهم بذمته.
يتم تنفيذ تسوية للديون والاتفاق على هيئة تسديدها من خلال إجراءات الإفلاس المحددة، وبالنسبة لموظفين الشركة المفلسة فإنه يتم تسجيل أجرهم كديون ذات امتياز ويتم تسديد قسم منه على عجلة ومن الممكن حظر المفلس من ممارسة الفعاليات السياسية والاجتماعية.
الأسئلة الشائعة
ما يحدث عند إشهار الإفلاس؟
عندما يتم صدور إشهار الإفلاس فإنه يتم منع المفلس من التصرف في ممتلكاته، ويمنع تدخله في الدعاوى القضائية.
ما هي أسباب الإفلاس؟
يعد من أهم أسباب الإفلاس سوء الإدارة المالية، فيتضمن الإفراد في الإنفاق وعدم كفاية إدارة التدفق النقدي، والفشل في التخطيط للنفقات غير المتوقعة.
هل إعلان الإفلاس يسقط الديون في السعودية؟
لا يسقط إعلان الإفلاس الديون بشكل كامل في السعودية.
قد تعاني الكثير من الشركات من صعوبات مالية نتيجة سوء الإدارة والتخطيط، ولتجنب وقوع الشركة في التصفية أو توقف أعمالها وخروجها من السوق فإنه تم إصدار نظام إفلاس الشركات، والذي من خلاله يمكن اتباع مجموعة من الإجراءات في حال الإفلاس ولمحاولة النهوض بها وحماية الشركة.